La Oficina del Fiscal General de Nueva York dijo que encontró evidencia de que al menos una docena de clientes estaban involucrados en un supuesto fraude fiscal liderado por Sotheby’s.
La investigación, que comenzó en 2020, inicialmente se centró en un coleccionista privado que obtuvo un certificado de reventa falso. Ahora, la AGO afirma que el caso de ese coleccionista no fue un caso atípico.
El certificado de reventa falso permitió que el individuo anónimo de la investigación inicial se hiciera pasar de manera fraudulenta por un marchante de arte. Hacerlo puede haberle permitido al coleccionista evitar pagar millones de dólares en ingresos fiscales por la venta.
Las nuevas acusaciones se hicieron públicas en un tribunal de Manhattan el miércoles por un abogado que trabaja para la agencia gubernamental, según un reporte de ley360.
Esa denuncia está relacionada con una demanda de 2018 en la que se acusó a Sotheby’s de defraudar al estado en impuestos por 27 millones de dólares en obras de arte compradas por una cuenta en el extranjero, Porsal Equities. La denuncia original alegaba que el personal de la casa de subastas sabía que el cliente era un coleccionista privado que compraba obras de arte para sus posesiones personales. Según la ley de la ciudad de Nueva York, solo los comerciantes que planean revender obras de arte califican para las exenciones del impuesto sobre las ventas de la ciudad y el estado.
El fiscal general adjunto Derek Borchardt dijo en una audiencia el miércoles que su oficina había descubierto múltiples usos fraudulentos de certificados de reventa. Supuestamente, Sotheby’s distribuyó certificados de reventa a clientes que declararon explícitamente que el arte se ubicaría en sus residencias después de las compras. Según Borchardt, la agencia de aplicación planea declarar a un total de 12 clientes.
La casa de subastas ha dicho que no debe hacerse responsable por el mal uso de los certificados de reventa distribuidos por empleados de bajo nivel.
Sotheby’s argumentó previamente que la AGO no había alegado adecuadamente ninguna violación de la ley fiscal y trató de desestimar el caso. En septiembre pasado, un juez rechazó la oferta de la casa de desestimar la demanda, diciendo que había suficiente evidencia potencial de que los altos funcionarios del personal de Sotheby’s “deliberadamente hicieron la vista gorda” ante la distribución fraudulenta de certificados de reventa. Un tribunal de apelaciones confirmó la decisión del juez en abril.
Sotheby’s no respondió a una solicitud de comentarios.
