Las nuevas reglas de la cuenta de jubilación facilitan el uso temprano de los ahorros para emergencias

Pronto será más fácil para los estadounidenses con problemas de liquidez aprovechar sus ahorros para la jubilación para gastos de emergencia.

El presidente Joe Biden está a punto de firmar un proyecto de ley de 1,7 billones de dólares que modifica las reglas relacionadas con las llamadas distribuciones por dificultades económicas de los planes 401(k).

Las medidas están integradas en «Secure 2.0», una colección de reformas de jubilación adjuntas al paquete legislativo general, que financiará al gobierno federal durante el resto del año fiscal hasta el próximo septiembre. La Cámara y el Senado aprobaron el proyecto de ley la semana pasada.

Las reglas actuales sobre los retiros por dificultades económicas permiten a los trabajadores acceder a sus planes de ahorro 401(k) antes de la jubilación por un «inmediato y pesado» necesidad financiera. Los trabajadores pueden deber impuestos sobre la renta por ese retiro, y los menores de 59 años y medio generalmente deben una multa fiscal del 10% por retiro anticipado.

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Las nuevas reglas permiten a los ahorradores hacer un retiro de hasta $1,000 al año para gastos de emergencia personales o familiares. La medida, que entra en vigencia en 2024 y también se aplica a las cuentas de jubilación individuales, elimina la multa fiscal del 10%. Los estadounidenses pueden autocertificar por escrito que necesitan los fondos para una emergencia.

Los contribuyentes tienen la opción de devolver los fondos en un plazo de tres años. No pueden realizar más retiros de emergencia dentro de los tres años a menos que paguen la distribución inicial o hagan depósitos regulares que al menos igualen el monto retirado.

La legislación también permite que los ahorradores 401(k) autocertifiquen que cumplen con la condición para una distribución típica por dificultades financieras, que es el caso bajo reglas actuales en algunos pero no en todos los planes 401(k).

Las medidas ayudarán a los estadounidenses que están luchando y no tienen otras reservas de efectivo para apoyarlos en la crisis, dijeron expertos en jubilación. Pero dijeron que las reglas también equivalen a otra fuente de las llamadas «fugas» que van en contra de la meta general de los ahorros para la jubilación: generar ahorros para el futuro.

«Creo que es un tema que encuentras en el [overall] paquete de jubilación: para permitir que los ahorros para la jubilación se utilicen con fines no relacionados con la jubilación más fácilmente», dijo Steve Rosenthal, miembro principal del Centro de Política Fiscal de Urban-Brookings.

«Es una desviación tal de la noción original de ofrecer [tax] beneficios para la jubilación, para asegurarse de que tiene suficientes activos para pasar por esos [later] años», agregó Rosenthal.

La proporción de ahorradores para la jubilación que retiraron dinero de un plan 401(k) para cubrir una dificultad financiera alcanzó un récord en octubre, según datos de Vanguard Group.

Esa dinámica, cuando se combina con otros factores como el rápido aumento de los saldos de las tarjetas de crédito y una tasa de ahorro personal en declive, sugiere que los hogares tienen más dificultades para llegar a fin de mes en medio de una inflación persistentemente alta y necesitan efectivo, según expertos financieros.

Casi el 0,5% de los trabajadores que participan en un plan 401(k) tomó una nueva «distribución por dificultades económicas» en octubre, según Vanguard, que rastrea a 5 millones de ahorradores. Esa es la mayor parte desde que Vanguard comenzó a rastrear los datos en 2004.

Dicho de otra manera, aproximadamente 25.000 trabajadores tomaron una de estas distribuciones.

Mientras tanto, los ahorradores se han estado metiendo en sus ahorros a través de otros medios (préstamos y distribuciones «sin dificultades») en cantidades más altas a lo largo de 2022, según datos de Vanguard.

«Estamos comenzando a ver signos de dificultades financieras a nivel de los hogares», dijo anteriormente a CNBC Fiona Greig, directora global de investigación y política de inversores de Vanguard.

Dicho esto, la proporción mensual general de personas que realizan un retiro por dificultades económicas es relativamente pequeña y no es indicativa del ahorrador 401(k) «típico», agregó.

Casi todos los planes 401(k) permiten que los trabajadores realicen retiros por dificultades, pero los empleadores pueden variar en su justificación para permitirlos.

Más de la mitad de los planes permiten a los trabajadores aprovechar los fondos para «aliviar las principales presiones financieras», según el Plan Sponsor Council of America, un grupo comercial. Pero con mayor frecuencia permiten retiros para cubrir gastos médicos, vivienda (para comprar una residencia principal o evitar el desalojo o ejecución hipotecaria), costos funerarios o pérdidas debido a desastres naturales, por ejemplo.

Los participantes también pueden acceder a los ahorros 401(k) a través de préstamos o retiros sin dificultades económicas. Estos últimos son para trabajadores mayores de 59 años y medio y, a veces, para trabajadores en otras circunstancias no relacionadas con dificultades financieras (por ejemplo, transferir activos a una cuenta IRA mientras trabaja).

Las distribuciones sin dificultades también alcanzaron un máximo histórico en octubre: casi el 0,9% de los participantes tomaron una ese mes, según Vanguard. Y la proporción de trabajadores que tomaron préstamos 401(k) aumentó al 0,9% en octubre desde el 0,8% a principios de 2022.

En general, es una señal de que más hogares necesitan liquidez.

«La gente está sintiendo los efectos de la inflación», dijo anteriormente a CNBC Philip Chao, director y director de inversiones de Experiential Wealth en Cabin John, Maryland.

Los ahorradores no siempre son prudentes en la toma de decisiones financieras y muchas veces piensan en un 401(k) «más como una alcancía», dijo.

La tasa de inflación ha disminuido en los últimos meses desde su pico de la era de la pandemia este verano, pero todavía ronda su nivel más alto desde principios de la década de 1980. Los precios que pagan los consumidores por una amplia gama de bienes y servicios, como comestibles y alquileres, siguen aumentando rápidamente. El crecimiento salarial no ha seguido el ritmo de la persona promedio.

Mientras tanto, los apoyos financieros federales de la era de la pandemia han disminuido. Una pausa en el pago de préstamos estudiantiles, uno de los últimos vestigios de apoyo, podría terminar en algún momento del próximo año. Muchos hogares han gastado al menos algunos ahorros acumulados de los cheques de estímulo y beneficios de desempleo mejorados. Él tasa de ahorro personal ha tenido una tendencia a la baja; en octubre, la tasa alcanzó un mínimo de la era de la pandemia del 2,2 %, aunque aumentó ligeramente al 2,4 % en noviembre.

La deuda de los hogares se disparó a su ritmo más rápido en 15 años en el tercer trimestre. La morosidad de la deuda en el tercer trimestre aumentó para casi todos los tipos de deuda de los hogares, aunque sigue siendo baja según los estándares históricos, de acuerdo a al Banco de la Reserva Federal de Nueva York.

En 2020, el Congreso autorizó retiros relacionados con Covid de hasta $100,000 de los planes 401(k) como parte de la Ley CARES. Alrededor del 1 % de los participantes realizó dichos retiros cada mes en 2020, y otros tipos de retiros disminuyeron ligeramente durante ese tiempo. Los empleados podrían autocertificarse para esas distribuciones de coronavirus, que los legisladores utilizaron como justificación para relajar las reglas de certificación en la nueva legislación.

«Este es un paso lógico a la luz del éxito de las reglas de autocertificación de distribución relacionadas con el coronavirus y las actuales regulaciones de dificultades que ya permiten a los empleados autocertificar que no tienen otros fondos disponibles para abordar una dificultad», según un Comité de Finanzas del Senado resumen de provisiones para la jubilación.

Sin embargo, generalmente es «una idea terrible sacar dinero de su 401 (k)», dijo Ted Jenkin, planificador financiero certificado y cofundador de oXYGen Financial, con sede en Atlanta.

El reciente aumento en las distribuciones por dificultades económicas es especialmente preocupante, dijeron los asesores financieros. Más allá de la aparente necesidad financiera aguda entre los hogares, los retiros por dificultades económicas tienen repercusiones negativas, como sanciones fiscales.

A diferencia de un préstamo 401(k), los ahorradores generalmente no pueden pagarse a sí mismos cuando toman una distribución por dificultades financieras, lo que significa que los ahorros y sus futuras ganancias de inversión se pierden permanentemente, a menos que los trabajadores puedan compensarlo de alguna manera más adelante con tasas de ahorro más altas. Y muchos empleadores no permiten que los trabajadores contribuyan a su 401(k) durante seis meses después de recibir una distribución por dificultades económicas.

Hubo un aumento en las distribuciones por dificultades después de que el Congreso aprobara la Ley de Presupuesto Bipartidista de 2018, que facilitó el acceso, dijo Greig. La ley eliminó el requisito de que los participantes primero obtengan un préstamo 401(k) antes de poder hacer un retiro por dificultades económicas.

Los hogares deben sopesar todas sus opciones de dinero en efectivo antes de recurrir a un plan 401(k), dijo Jenkin, miembro de Consejo Asesor de CNBC.

Por ejemplo, los hogares sin un fondo de emergencia podrían liberar dinero para una necesidad de efectivo a corto plazo relativamente pequeña cancelando o reduciendo los planes de membresía, o vendiendo artículos poco usados ​​o innecesarios en Facebook Marketplace o en una venta de garaje, dijo. . Un préstamo a corto plazo o una línea de crédito con garantía hipotecaria generalmente también sería mejor que recurrir a un 401(k).

Vender inversiones en una cuenta de inversión sujeta a impuestos también puede ser una mejor opción que asaltar una cuenta de jubilación o endeudarse, dijo Greig. Si bien el mercado de valores ha bajado este año, es posible que los inversionistas aún estén en números positivos al observar los últimos dos o tres años, dijo. Sin embargo, deberían impuestos sobre las ganancias de capital si venden inversiones ganadoras; incluso si venden esas inversiones por una pérdida, pueden usar esas pérdidas para obtener un beneficio fiscal a través de la recolección de pérdidas fiscales.

Los consumidores también deben examinar la causa raíz de su necesidad financiera, especialmente si no se debe a una necesidad única e inesperada, dijo Jenkin.

«Tomar un retiro por dificultades es un efecto», dijo Jenkin. «Es el producto final de necesitar dinero hoy.

«Al igual que un negocio, tienes que preguntarte, ¿tengo un problema de ingresos, un problema de gastos o ambos?»